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发票金额大于应付金额,怎么做账

如果发票金额大于实际交易金额,原则上需要发票退回重新开具,如果麻烦的话?处理方法一:差额部分走现金支付 处理方法二:按照实际交易金额记账

按实际支付金额做账,说明一下

采购货物以后回财务报销,当然可以按发票金额报销,如报销金额小的话,也没有关系,财务按实际报销金额做账,不需另外处理,当然报销金额是绝对不能大于发票金额的;如果是采购人员

发票金额与实际支付金额不符的做账方式有2种:1、如果发票金额大于实际支付金额的,直接按实际支付金额入账,例如现金购买办公用品100元,但发票为200元,那会计分录是:借:管理费用-办公费 100 贷:现金 1002、如果发票金额小于实际支付金额的,必须找齐等于实际支付金额的发票才能入账.

如果是本月开的,直接退还给对方,让对方直接重新开具增值税发票.如果是上月开的,就不能直接作知废,附上对方单位情况说明,对方原出库单,自己单位情况说明,入库单,到自己所在地的国税局办理,冲红证明单,寄给对方,由对方开具增值税红字发票,道再进行抵扣就行了.

如果已经开具了正式发票,是需要按票面销售额和税额来进行账务处理的.差额部分先挂应收账款,后期待履行正常手续后,可以记入营业处支出核销.借:应收账款 贷:营业收入 应缴税费-应交增值税(销项税额)

按实际报销的金额入账ok

最简单的方法是自己处理了(假如你是小规模纳税人,不考虑进项税金):借:库存商品(原材料) 5000.27 贷:银行存款 5000 贷:现金 0.27否则就是: 借:库存商品(原材料) 5000.27 贷:银行存款 5000 贷:应付帐款-某供应商 0.27 这样的做法,以后0.27元如果对方不要了的话,你就要一直留在往来帐上了,年年要抄写一遍.但现在规定,应付帐款满3年不付,要转为营业外收入. 3年后,0.27元要做: 借:应付帐款-某供应商 0.27 贷:营业外收入 0.27 所以,我建议你现在就现金支付了拉倒,帐面干净.

1、当付款金额大于开票金额时,可先挂往来,然后再根据发票和退款冲减往来,①付款时借:材料采购4000贷:银行存款4000②收到材料时借:原材料2564 应交税费应交增值税(进项税额)436其他应收款供货单位1000贷:材料采

如果你公司确认这件事情的、以后也不想留尾巴(应收账款有余额)的话,最好的办法是把差额借现金做平.虚收的现金再另搞张费用发票贷走.

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